中新網(wǎng)1月17日電 據(jù)新華網(wǎng)報(bào)道，中國銀行和中國建設(shè)銀行進(jìn)行國有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改革試點(diǎn)的消息公布后，引起社會各界特別是國內(nèi)外金融界高度關(guān)注。近日，中國銀行行長肖鋼首次就股份制改革問題接受了新華社的專訪。
一問：與以往改革有何不同
這次改革是國有獨(dú)資商業(yè)銀行多年改革的延續(xù)和深化。早在1978年，國家就提出要把國有銀行辦成真正的商業(yè)銀行。隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，銀行逐步告別國家財(cái)政“會計(jì)出納”角色，在社會經(jīng)濟(jì)生活中承擔(dān)越來越重要的作用。國家先后出臺一系列措施加快國有銀行市場化改革，取得很大成效。沒有這些改革，可能很難躲過亞洲金融危機(jī)，也不會給這次改革奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
這次改革又是一次全新實(shí)踐和深刻變革，有三個(gè)顯著特點(diǎn)：第一，觸及國有銀行產(chǎn)權(quán)制度改革這個(gè)核心問題。引入機(jī)構(gòu)投資者、戰(zhàn)略投資者及社會公眾投資者將打破國有獨(dú)資單一產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。第二，國家向銀行注入資本金而不是以往的剝離不良資產(chǎn)。注入的資本金不能用來核銷銀行資產(chǎn)損失，也絕不是“免費(fèi)的午餐”，是要有回報(bào)的，中國銀行必須確保其安全和增值。225億美元注入后，可通過購買國際債券等取得225億美元原本作為國家外匯儲備時(shí)的同等收益，又解決了中國銀行資本金不足問題，為股份制改造鋪平道路。第三，強(qiáng)調(diào)機(jī)制轉(zhuǎn)變。不再是國有獨(dú)資企業(yè)后，中國銀行的公司治理機(jī)制、業(yè)務(wù)發(fā)展機(jī)制、財(cái)會制度、風(fēng)險(xiǎn)管理體系、考核制約機(jī)制、信息披露制度等都要相應(yīng)進(jìn)行大的轉(zhuǎn)變。
二問：225億美元如何用
去年12月30日，國家補(bǔ)充中國銀行資本金的225億美元到賬；去年年終決算時(shí)，中國銀行將原來所有者權(quán)益余額2000多億元轉(zhuǎn)為專項(xiàng)準(zhǔn)備，將逐步用于核銷歷史遺留的不良資產(chǎn)。
1995年以前，國有獨(dú)資商業(yè)銀行所執(zhí)行的會計(jì)制度不夠?qū)徤�，沒及時(shí)核銷呆賬，長期積累下來出現(xiàn)歷史包袱和所有者權(quán)益“雙高”局面。股改前，非常有必要一次性完成所有者權(quán)益核銷不良資產(chǎn)的歷史欠賬。
225億美元不會兌換成人民幣，也不會用于核銷呆賬。與國家外匯儲備的運(yùn)用一樣，中國銀行將運(yùn)用這筆資本金的一部分購買國際上信用等級比較高的債券，在確保資金安全前提下，取得合理市場回報(bào)。
三問：3000多億元不良資產(chǎn)從哪來
1999年和2000年，國家從國有獨(dú)資商業(yè)銀行剝離1.4萬億元不良資產(chǎn)。其中，從中國銀行剝離不良資產(chǎn)2674億元。為何到去年底中國銀行境內(nèi)機(jī)構(gòu)按五級分類的不良資產(chǎn)仍高達(dá)3113億元？
在這些不良資產(chǎn)中，只有179億元不良資產(chǎn)是2000年以來新放貸款形成的。其余包括：1999年國家未剝離的1700億元不良資產(chǎn)；從四級分類改五級分類新增724億元不良資產(chǎn)；2000年前發(fā)放的貸款在2000年至去年逐步轉(zhuǎn)成不良資產(chǎn)510億元。中國銀行在這四年間新放貸款的不良貸款率只有1.67%，現(xiàn)在的不良資產(chǎn)大部分仍是2000年以前形成的。
中國銀行目前正采取多項(xiàng)措施控制新增不良資產(chǎn)的發(fā)生。比如說，根據(jù)資本充足率8%要求嚴(yán)格控制資產(chǎn)規(guī)模，即銀行資產(chǎn)規(guī)模增長必須受資本制約，改變了過去以存款定貸款的模式；逐步將新增公司授信審批權(quán)收到省級分行和總行進(jìn)行集中評審；實(shí)行不良貸款準(zhǔn)備金實(shí)際撥備，對新增不良貸款專項(xiàng)提取撥備，及時(shí)處理新增呆壞賬；著手測算客戶違約率，對預(yù)期貸款損失及時(shí)作出判斷；及時(shí)跟蹤貸款客戶情況，采取預(yù)警處置措施�？傊瑖易①Y后，中國銀行要在資本金增長與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)擴(kuò)大間真正建立起平衡制約關(guān)系，每年創(chuàng)造的贏利除專項(xiàng)提取不良貸款撥備外，還要補(bǔ)充資本金，以適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模的增長。
四問：何時(shí)何種方法上市
中國銀行計(jì)劃在2005年上市。上市的前提是做好銀行內(nèi)部重組和改革。這些工作沒做好，中國銀行不會匆忙上市。
中國銀行將改制成中銀集團(tuán)股份有限公司，然后整體上市，也就是說中國銀行海內(nèi)外機(jī)構(gòu)合并在一起同時(shí)上市。這樣做有利于實(shí)現(xiàn)中國銀行品牌資源的最大化和最優(yōu)化，有利于對銀行實(shí)施監(jiān)管，維護(hù)股東利益。整體上市符合國際潮流，上市后透明度更高，可最大限度減少分拆上市可能存在的關(guān)聯(lián)交易。
五問：如何預(yù)防重大案件再發(fā)生
自2000年以來，中國銀行先后查處違法違紀(jì)人員2577人，約占全行員工總數(shù)的1%。其中，追究刑事責(zé)任145人，黨紀(jì)處分161人，行政處分1224人(含開除公職316人)，其他處分1047人。四年來，全行每年案件發(fā)生量逐年減少。
中國銀行過去發(fā)生過一些重大案件，教訓(xùn)是深刻的。除當(dāng)事人本身原因外，體制問題是主要原因之一。為有效防止重大案件發(fā)生，中國銀行正不斷完善相應(yīng)的管理規(guī)定和內(nèi)控制度，而股份制改革將是防范內(nèi)部問題的治本之策。通過股份制改革，建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會及高級管理層相互制衡的管理決策機(jī)制，再加上透明的信息披露制度與市場約束，就可以對銀行經(jīng)營實(shí)施有效監(jiān)督，也可對主要經(jīng)營管理者實(shí)施有效制約。中國銀行將進(jìn)一步加大查處力度，讓那些企圖鋌而走險(xiǎn)的人，在沉重的作案成本和巨大的風(fēng)險(xiǎn)面前望而卻步。
六問：上市后資產(chǎn)規(guī)模受限如何盈利
有人擔(dān)心股改后在資本充足率約束下，資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張受限制，中國銀行利潤會下降。事實(shí)上，中國銀行已開始對原有盈利模式進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整。去年中國銀行集團(tuán)中間業(yè)務(wù)收入占全部收入的16%，中間業(yè)務(wù)收入同比增幅26.74%。
中國銀行今后要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，新的盈利增長點(diǎn)主要包括：加快向中心城市、省會城市和海外的發(fā)展；大力發(fā)展資金業(yè)務(wù)，一體化運(yùn)作全球資金；加快實(shí)施個(gè)人理財(cái)和消費(fèi)信貸等大零售戰(zhàn)略；拓展結(jié)算、代理、托管、咨詢、外匯理財(cái)?shù)戎虚g業(yè)務(wù)；在做好商業(yè)銀行業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，加快投資銀行業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。
七問：如何量化試點(diǎn)改革目標(biāo)
按國際慣例和商業(yè)銀行通行做法，衡量一家銀行好壞主要有三個(gè)方面指標(biāo)：資本、效益、風(fēng)險(xiǎn)。
資本充足率達(dá)不到8%，算不上一家好銀行。
“效益”有三項(xiàng)主要考核指標(biāo)：資產(chǎn)回報(bào)率，資本回報(bào)率(或權(quán)益回報(bào)率)，費(fèi)用收入比率。據(jù)有關(guān)部門提供的資料，目前世界排位前100名銀行的資產(chǎn)回報(bào)率大約為1.2%左右，資本回報(bào)率為12%至14%，費(fèi)用收入比率為35%至40%。如果按經(jīng)營利潤計(jì)算，中國銀行目前的資產(chǎn)回報(bào)率為1.27%，費(fèi)用收入比率約為40%。當(dāng)然，如按國際通用口徑，中國銀行遠(yuǎn)沒有達(dá)到這個(gè)水平。權(quán)益回報(bào)率按稅后利潤計(jì)算是2.3%，因去年消化歷史包袱力度很大，這項(xiàng)指標(biāo)低估了，沒有準(zhǔn)確反映出中國銀行目前的權(quán)益回報(bào)水平。
“風(fēng)險(xiǎn)”有兩項(xiàng)主要考核指標(biāo)：不良資產(chǎn)率和撥備覆蓋率(即呆賬準(zhǔn)備金與不良貸款的比率)。目前世界排位前100名銀行的不良資產(chǎn)率大約是2%至3%，中國銀行集團(tuán)去年底不良資產(chǎn)率為15.92%；撥備覆蓋率以100%至150%最好，但實(shí)際上，專項(xiàng)撥備要按不同級別的不良資產(chǎn)分別計(jì)提。去年底財(cái)務(wù)重組后，中國銀行集團(tuán)撥備覆蓋率為74%。
市場通常用企業(yè)上市后三年與上市前三年的指標(biāo)比較判斷企業(yè)業(yè)績。中國銀行上市后三年，即2008年底，如果能夠基本達(dá)到世界前100家銀行的平均水平，就可以說股份制改革試點(diǎn)取得基本成功。
八問：股改中最大難題是什么
最大難題是觀念和機(jī)制的轉(zhuǎn)變。在股改過程中，中國銀行將依據(jù)科學(xué)的崗位分類進(jìn)行定崗、定編、定員，嚴(yán)格控制員工總量，調(diào)整員工結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，不大規(guī)模裁減人員和機(jī)構(gòu)。
國有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改革試點(diǎn)也需要相應(yīng)的配套措施支持，需要良好的改革環(huán)境。要加快全社會誠信體系建設(shè)，進(jìn)一步實(shí)行政企分開，加快地方政府職能轉(zhuǎn)變，加快社會融資模式轉(zhuǎn)變，大力發(fā)展直接融資等，使商業(yè)銀行真正能夠依法合規(guī)經(jīng)營，按市場規(guī)律辦事。(張建平、齊中熙)
